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2023

Rochefort

Rapport
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2023

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Prendre de la hauteur !

Il est là ! Face à vous, - non pas entre vos mains mais devant vos yeux - le rapport d'activité 2023 de la Caisse cantonale neuchâteloise de compensation (CCNC) ! Ce document a la particularité d'être le premier de la nouvelle direction à la suite du départ en retraite de Pierre-Yves Schreyer début 2023. Sans parler de révolution, ce rapport de gestion s'illustre par quelques changements notamment au niveau de sa forme mais pas que…

Inutile de chercher une version papier ou imprimable dudit rapport. Nous avons opté pour une version web également consultable sur smartphone. Outre le fait d'éviter de potentielles impressions papier parfois superflues, cette manière de faire permet au lecteur ou à la lectrice pressé-e de choisir le type d'informations dont il ou elle souhaite prendre connaissance. Graphiquement, la direction a opté pour quelques nouveautés, de même en termes de priorité et de mise en valeur des données. Vous retrouverez l'ensemble des informations chiffrées habituelles en annexe du présent document. Pour le reste, le corps du rapport se veut synthétique, mettant désormais à l'honneur une thématique ou un aspect particulier pour chaque édition.

Pour cette année 2023, synonyme de changement de direction, le thème retenu est la prise de hauteur. Pourquoi ? Car au moment de reprendre les rênes d'une telle institution, la direction a besoin de lever les yeux du guidon, de tenter de voir loin, d'identifier les risques et opportunités en vue de se projeter en toute sérénité vers l'avenir. L'avenir ? C'est une vision à l'horizon 2030. Pour coller à cette vision, la nouvelle direction a souhaité lancer les travaux d'élaboration d'une stratégie d'entreprise de façon participative.

À l'heure où les assurances sociales constituent une préoccupation quotidienne de la population et où l'AVS fête ses 75 ans, comme organe d'exécution du 1er pilier, nous avons le devoir d'être à la hauteur des défis qui se posent à nous. La numérisation des processus de travail et des outils d'une part, la vulgarisation du système à travers une communication plus ouverte et transparente d'autre part, le cadre légal et politique mouvant ou encore les évolutions sociétales sont autant de champs de tension qui nous obligent à anticiper toujours davantage notre manière de délivrer les prestations.

Mathieu Erb

Directeur

Antenne de Chasseral

Faits et chiffres en 2023

Même si l'année 2023 ne fut pas riche en nouveautés législatives ou organisationnelles, il est possible de mettre en lumière certaines tendances observées durant les douze mois écoulés.

Premièrement, nos volumes sous gestion ne cessent d'augmenter. Pour la première fois de son histoire, la CCNC a dépassé la barre des 1.3 milliard de francs de flux de fonds (soit l'ensemble des cotisations prélevées et des prestations versées).

Deuxièmement, les canaux de communication utilisés par nos assurés et affiliés sont en cours d'évolution. Malgré la fin de la pandémie, la population continue à avoir massivement recours aux canaux informatiques pour s'informer. Notre site internet a enregistré son record de nombre de visites depuis sa mise en ligne il y a vingt ans avec plus de 131'000 connexions sur l'ensemble de l'année. Parallèlement, le nombre de courriels transmis ou l'utilisation des formulaires de contact prennent l'ascendant. Quant aux visites physiques au guichet, elles reviennent à un niveau d'avant Covid mais sur la durée la tendance est à la baisse. Cette tendance s'observe également concernant les appels téléphoniques reçus même s'ils représentent encore un nombre important de communication à gérer.

Rappel de nos tâches

10 chiffres clés pour mieux cerner l’activité de la CCNC en 2023

450 millions

de francs de cotisations facturées

850 millions

de francs de prestations payées

8’154 visites

aux guichets de la réception

131’080 visites

de notre site internet caisseavsne.ch

183’857 francs

récupérés de cotisations non déclarées à l'AVS/AI/APG lors de révisions

28’537 personnes

ou entités assujetties au 1er pilier via la CCNC au 31.12.2023

148’380 jours

indemnisés via les APG

996’800 francs

de prestations versées via les allocations de paternité

19 % de réduction

de la consommation électrique de la CCNC sur une année (35% en 2 ans!).

1,07 millions

soit le montant demandé en restitution dans le cadre des contrôles effectués en matière de prestations complémentaires.

Rétrospective 2023

Ces chiffres ne sont que la pointe de l'iceberg de l'ensemble du travail mené au quotidien par les collaboratrices et collaborateurs de la CCNC. À l'aide d'une petite rétrospective mois par mois, nous avons souhaité mettre en lumière, les événements de la vie de la CCNC.

Janvier

Création des secteurs distincts "Frais médicaux " et "PC" dans le service des prestations complémentaires et désignation d'une nouvelle cheffe du service en question.

Départ en retraite de Pierre-Yves Schreyer après plus de 22 ans à la tête de la CCNC.

Mise en œuvre du nouveau congé d'adoption fédéral de deux semaines, indemnisé par les APG.

Les rentes minimales de l'AVS et de l'AI sont augmentées de 30 francs ; les rentes maximales de 60 francs. D'autres montants calculés sur la base des rentes AVS sont adaptés notamment dans le domaine des PC (montants maximaux remboursés pour les loyers augmentent de 7.1%).

Février

Arrivée formelle du nouveau directeur à la tête de la CCNC.

Première démonstration à la direction de la future application informatique métier de la CCNC "Connect" par la société M&S et le pool informatique IGAKIS.

Mars

Première édition des "CCN-ews", le canal d'information du directeur via des capsules vidéo auprès du personnel de la caisse.

Audience de la caisse auprès de la Cour de droit public (tribunal cantonal) dans le cadre d'une procédure de mise en faillite.

Dernière séance pour la commission du personnel issue de la période 2020-2023.

Avril

Remise en marche de la traditionnelle fondue de printemps de la caisse à Auvernier.

Visite du parc immobilier de la caisse par la nouvelle direction et fixation de priorités.

Élections de la nouvelle commission du personnel période 2023-2026.

Mai

Acquisition de la nouvelle imprimante centralisée.

Fête du personnel au Château de Colombier sur le thème des sorciers et de la magie.

Participation du directeur à la CdC-Social et thématisation du rôle des agences communales AVS dans le dispositif cantonal actuel.

Juin

Sortie extra muros de la séance de direction sur le lac, premier bilan.

Lancement des travaux concernant la modernisation de la surveillance du 1er pilier au sein de la caisse.

Formation du Groupe APG avec sa nouvelle organisation.

1ère immersion en vue de la mise en œuvre d'AVS21 via la participation à un cours de formation à Fribourg des collaborateurs du secteur des rentes.

Réussite des examens de CFC et maturité professionnelle de deux collaboratrices.

Juillet

Test d'un "horaire estival" durant trois semaines entre fin juillet et début août.

Première séance de la nouvelle commission du personnel.

Présentation de l'outil ABACUS en vue de moderniser la gestion des salaires et des temps.

Mise au concours de deux postes à 50% dans la communication et les RH.

Août

Lancement des capsules radiophoniques bimensuelles "A Vos côtéS" sur la radio RTN.

Désignation de la future chargée de communication à 50%.

Travail de fond sur la mise en œuvre de la loi fédérale sur la protection des données et les processus à l'interne de la caisse.

Septembre

Passation de l'audit informatique annuel de la caisse.

Mise en place du projet de numérisation des prestations DMC (Data management center).

Journée participative avec les cadres et la commission du personnel au Château de Boudry afin de poser les premiers jalons de la stratégie "Vision 2030" de la CCNC.

Désignation de la future assistante RH à 50%.

Souper des apprenti-e-s pour marquer la réussite des titres.

Sortie au vert annuelle de la caisse entre le Val-de-Travers et les Gorges de l'Areuse et présentation du futur organigramme 2024.

Octobre

Visite à la caisse du canton de Lucerne pour assister à une démonstration du fonctionnement du DMC (Data management center).

Conférence annuelle des caisses d'allocations familiales du canton tenue à la CCNC.

Novembre

Signature de la nouvelle convention de collaboration entre le Service informatique de l'État de Neuchâtel (SIEN) et la CCNC pour les années à venir.

Mise en place d'une collaboration avec le quotidien Arcinfo dans le cadre des éditions tout-ménages pour vulgariser certaines thématiques dans le grand public (AVS21, dispositif d'assurances sociales).

Décembre

Tenue de la commission de gestion de la caisse à la station viticole d'Auvernier.

Sortie extra muros des cadres dans la vallée de la Brévine, bilan 2023 et évocation des objectifs 2024.

Traditionnel apéritif de Noël de la caisse pour clôturer l'année.

Comptes 2023

Au niveau de l'exercice comptable, la situation des deux caisses est saine avec un résultat après constitution des provisions qui est bénéficiaire pour chacune d'entre elles. La tendance générale est toutefois à la baisse et devrait se maintenir pendant quelques années proche de l'équilibre au vu des coûts liés à la transformation digitale et au changement d'applicatif métier au niveau informatique. Les ressources nécessaires pour mettre en œuvre les nouvelles législations fédérales auront également un impact au niveau des charges salariales. Du côté de la caisse pour allocations familiales (ALFA), le nouveau taux de contribution plus attractif (1.9 contre 2.1) a certes limité l'entrée de nouvelles recettes, mais dans la mesure où le nombre d'allocations versées n'a pas augmenté, le résultat se maintient à un niveau intéressant après avoir retranché les coûts d'administrations et les éventuelles moins-values sur titres. Car il faut savoir que la CCNC place depuis de nombreuses années sa fortune en bourse et via un peu d'immobilier. Les allocations des montants placés répondent à un règlement de placement discuté et adopté par la commission de gestion. Au-delà des réserves légales qu'elle se doit de constituer, la caisse utilise sa fortune pour financer des investissements importants tels que le changement d'applicatif métier au niveau informatique qui aura lieu en 2025.

Caisse AVS

En milliers de CHF

Caisse ALFA

En milliers de CHF

Plus d'informations comptables détaillées à lire en annexe

Place Espacité – La Chaux-de-Fonds

Organisation et Gouvernance

L'organigramme de la CCNC est basé sur trois types de fonctions. Des fonctions dites de pilotage qu'on retrouve au niveau de la direction, des fonctions de support qui constituent les services généraux et finalement des fonctions métiers qui représentent les trois sections.

Les collaborateurs-trices et leur répartition

Au 31 décembre 2023, la CCCN comptait 88 collaboratrices et collaborateurs répartis en 74.3 EPT comme suit:

10 chiffres clés pour mieux comprendre le profil RH

67 %

du personnel est féminin

40 ans

c'est la moyenne d'âge du personnel

85 %

représente le taux d'activité moyen

68 %

du personnel effectue au moins un jour de télétravail

40 %

c'est la proportion de femmes avec un poste d'encadrement

11 personnes

ce sont les nouveaux visages que la CCNC a accueilli durant l'année

2,75 %

c'est le taux d'absentéisme pour raison de maladie

44 ans

c'est la moyenne d'âge des cadres

11,3 %

c'est le taux de rotation pendant l'année

13,2 ans

représente l'ancienneté moyenne au sein de la caisse au 31.12.2023

Un constat s'impose, à l'heure où les employeurs sont sous pression pour être attractifs, notamment vis-à-vis des nouvelles générations, le taux d'activité moyen demeure élevé. La caisse propose du télétravail et en 2023, plus de 2/3 du personnel en effectuait au moins 1 jour par semaine. Les femmes sont plutôt bien représentées aux postes d'encadrement. L'absentéisme pour raisons de maladie était plutôt faible durant cette année et le taux de rotation dans la moyenne avec 3 départs en retraite et 9 démissions pour 11 arrivées. La norme en Suisse se situe entre 10 et 15%. Finalement, l'ancienneté demeure relativement élevée mais tend à baisser. Avec le départ en retraite de plusieurs personnes ayant cumulé de nombreuses années dans la maison, ce chiffre va baisser encore dans les années à venir pour se rapprocher de la durée moyenne mesurée en Suisse qui est de 10 ans en 2020 et qui tend à baisser. La mobilité sur le marché du travail peut être certes dopée par une bonne conjoncture économique mais elle est également provoquée par les nouvelles aspirations de la société vis-à-vis du monde du travail et de la notion d'attachement. Ce paramètre devra être intégré par la direction dans sa politique RH.

Pyramide des âges des collaborateurs-trices

Aux yeux de la direction, la lecture de cette pyramide des âges évoque deux défis importants pour l'avenir. A la fois la nécessité de demeurer attractifs pour les jeunes générations qui ont d'autres aspirations que par le passé. Dans ce contexte, la caisse va travailler sur la "marque employeur" et décliner des propositions à l'avenir. La deuxième source d'interrogation concerne les départs en retraite à venir d'ici cinq ans de nombreuses personnes qui cumulent des dizaines d'années d'ancienneté dans la maison. Il s'agit de les préparer au mieux afin de ne pas perdre l'expérience ni le savoir emmagasinés durant des décennies. L'existence d'une retraite échelonnée ou modulée en interne doit permettre de faire les choses progressivement.

Surveillance et statut

Pour mémoire, la CCNC est un établissement autonome de droit public doté de la personnalité juridique et ce depuis le 1er janvier 2009. Fondée le 1er janvier 1948 par le Canton, son administration est séparée de celle de l’État. La Caisse est soumise aux instructions ainsi qu’à la surveillance de l’Office fédéral des assurances sociales (OFAS). Elle est également chargée de l’administration de la Caisse d’allocations familiales. Au-delà des tâches figurant dans la législation fédérale, la CCNC s'acquitte également de tâches que le canton de Neuchâtel lui a déléguées telles que les prestations complémentaires ou la perception des contributions pour différents fonds cantonaux.

L’organe de révision de la CCNC est la Fiduciaire Muller Christe & Associés SA basée à Neuchâtel. Elle procède à deux révisions annuelles, soit une pour le contrôle des comptes de l’année précédente et une autre concernant l’application des dispositions légales.

Une commission de gestion fait office de conseil d'administration de l'institution. Cette commission, nommée par le Conseil d'État est composée de 11 membres et présidée par la conseillère d'État chargée du Département de l'emploi et de la cohésion sociale (DECS). La gouvernance de la commission de gestion devra être revue lors de la prochaine désignation, soit pour la période 2026-2030 du fait la modernisation de la surveillance du 1er pilier votée par les Chambres fédérales qui pose certaines obligations en matière de gestion et de gouvernance.

Rapport annuel de la commission de gestion

Eglise rouge – Neuchâtel

Démarche stratégique: "Vision CCNC-2030"

Comme expliqué dans l'éditorial du présent rapport, en reprenant la tête de la CCNC, la nouvelle direction a eu besoin d'observer, de prendre connaissance des enjeux du moment avant de lancer les travaux en vue d'élaborer une stratégie d'entreprise. "Vision CCNC-2030", est le nom donné à cette stratégie. L'objectif est clair : se munir d'une paire de jumelles pour prendre du recul et voir loin. Comprendre l'environnement dans lequel nous évoluons et anticiper les contraintes qui pourraient se glisser face à nous. Faire le point de la situation à aujourd’hui et prendre conscience du chemin qui nous sépare des objectifs fixés à l'horizon 2030. C'est dans ce cadre que début septembre, les membres de la commission du personnel, les cadres et autres fonctions spécifiques ont participé à une journée au vert d'atelier stratégique. Le tout avait lieu au Château de Boudry. Les réflexions ont porté sur les missions de la CCNC, la vision, ses valeurs actuelles et futures ainsi que sur la détermination d'une matrice des forces, faiblesses, menaces et opportunités. Le tout doit permettre à la nouvelle direction de disposer des informations de première main pour comprendre d'où nous partions afin de réfléchir ensuite aux axes stratégiques et objectifs qui guideront les années à venir. Par la suite, un consultant externe a été mandaté pour accompagner la démarche.

Outre les missions issues du cadre légal, la vision vers laquelle tendre, et le diagnostic de la situation, les valeurs qui guident la vie de la caisse ont été évoquées. Six valeurs ont été retenues pour la suite. Les prochaines étapes doivent permettre ensuite de finaliser le plan stratégique qui sera présenté et débattu avec le même casting que lors de la première journée de lancement de la démarche. Puis l'ensemble sera proposé à la commission de gestion de la caisse pour discussion et validation dans le courant du printemps 2024. Suite à cela, la caisse mettra sur pied un plan d'action composé de mesures opérationnelles et d'outils de gestion indispensables au bon fonctionnement d'une telle institution. Des indicateurs et outils de pilotage permettront à la direction d'avoir une vue d'ensemble des processus interne et externe de la caisse à l'horizon 2025.

Val-de-Ruz

Perspectives

Qu'elles soient législatives, technologiques, organisationnelles, politiques ou sociétales, les années à venir verront différentes évolutions influencer la vie de la caisse. Plus la CCNC peut les anticiper, mieux elle les surmontera.

Mise en œuvre de la modernisation de la surveillance du 1er pilier
Migration informatique vers la nouvelle solution AKIS mi 2025
Numérisation accrue dans le cadre des échanges avec les assurés et affiliés
Nécessité de rester un employeur attractif vis-à-vis des nouvelles générations
Importance de vulgariser le domaine des assurances sociales pour le grand public
Maîtrise des coûts en regard des contraintes budgétaires des collectivités publiques
Complexification des parcours de vie des assuré-e-s et bénéficiaires

La nécessité de modeler l'organigramme pour qu'il corresponde le plus possible aux besoins de l'entité et à son orientation a été étudiée. Une première modification a été présentée et déploiera ses effets depuis le 1er janvier 2024. Une seconde modification plus formelle interviendra début 2025 et devrait ensuite permettre de disposer d'une organisation capable de faire face aux évolutions de l'environnement. La création d'un service clients et partenaires de même qu'une entité en charge de la gestion de la qualité et des risques ont été imaginées.

La modernisation de la politique RH et le déploiement de la marque employeur de la caisse feront intégralement partie des objectifs qui seront assignés à la direction dès 2024.

Enfin, la recherche de synergies et collaborations avec les partenaires publics et privés devra être dopée.

La direction souhaite pouvoir accompagner ces changements et ne pas les brusquer. Dans la mesure du possible, elle optera pour des approches participatives quand cela sera possible. Elle communiquera de façon transparente et ouverte sur les enjeux et défis à venir. Elle vise à positionner la caisse comme un pôle de compétences reconnu dans le domaine des assurances sociales dans le canton de Neuchâtel.

Creux-du-Van

Remerciements

"Seul on va plus vite, ensemble on va plus loin". Comme le dit si bien ce proverbe africain, sans ce qui fait sa richesse, à savoir ses collaboratrices et collaborateurs, la CCNC n'est rien. Elle n'avance pas, ne délivre pas de prestations, n'a pas de personnalité. Il s'agit donc avant tout de remercier cette petite centaine de personnes qui, à travers les plus de 156'000 heures travaillées durant l'année 2023, mais plus largement de manière générale, à cœur de servir les prestations auxquelles les assuré-e-s ont droit, de conseiller, d'informer, de décider dans un monde toujours plus pressé et dans le cadre d'une matière toujours plus complexe.

Il est également important de remercier les membres de la commission de gestion et en particulier sa présidente, la Conseillère d'État Florence Nater, pour le précieux soutien et la confiance tout au long de l'année.

Enfin, la CCNC remercie encore l'ensemble des partenaires avec qui elle travaille au quotidien. Qu'il s'agisse des sept agences AVS/AI communales, des services de l'administration cantonale, notamment l'Office AI, des fondations et associations publiques ou privées de soutien aux senior-e-s, toutes et tous contribuent à l'excellente collaboration que nous vivons.

Pour terminer, nous souhaitons préciser pourquoi nous avons opté pour ce choix d'illustrations tout au long du rapport. Ces photos ont en commun le fait d'être prises dans des endroits iconiques du canton de Neuchâtel et alentours depuis dessus via un drone. Cette autre perspective dont nous n'avons pas l'habitude nous oblige à voir les choses parfois autrement. C'est aussi ce travail qui a guidé la nouvelle direction en reprenant les rênes de la CCNC et en réfléchissant à la stratégie. Prendre de la hauteur pour observer sous tous les angles l'ensemble des enjeux qui caractérisent une situation donnée. Merci à vistadrone et Jérôme Vermot, ce Neuchâtelois maître de la prise de vue aérienne par drone. Pour conclure, nos remerciements vont également à l'agence de communication Costaud à Neuchâtel qui aura supervisé l'ensemble des travaux graphiques et de mise en page pour donner une allure digeste au contenu de ce rapport au format digital, le premier du nom pour la CCNC !

"La CCNC, à vos côtés à chaque moment de votre vie."